CSO注意了：虛開(kāi)發(fā)票5萬(wàn)以上移送公安！
日期：2017/11/20
來(lái)源：中國(guó)西藏新聞網(wǎng)--西藏商報(bào)
作者：韓海蘭
10日，2017年西藏自治區(qū)國(guó)稅、公安、海關(guān)、人行四部門(mén)工作推進(jìn)會(huì)暨案情交流會(huì)在拉薩召開(kāi)。會(huì)議通報(bào)了國(guó)稅、公安、海關(guān)、人行四部門(mén)在打擊騙稅和虛開(kāi)工作中取得的成績(jī)，各市地國(guó)稅局稽查局等部門(mén)進(jìn)行了交流發(fā)言。
立案檢查企業(yè)195戶 查實(shí)虛開(kāi)發(fā)票2.66萬(wàn)份
記者了解到，2017年的打擊騙稅和虛開(kāi)專項(xiàng)工作，是近年來(lái)規(guī)模最大、層級(jí)最高、參與部門(mén)最多的跨部門(mén)、跨區(qū)域集中行動(dòng)，也是效果最顯著的專項(xiàng)工作。
西藏自治區(qū)國(guó)稅局稽查局檢查一科負(fù)責(zé)人石文軍介紹，2016年啟動(dòng)“營(yíng)改增”工作以來(lái)，全國(guó)的增值稅鏈條打通，一些不法分子受利益驅(qū)動(dòng)倒賣專用發(fā)票。對(duì)此，《四部委打擊騙稅和虛開(kāi)工作的實(shí)施方案》文件發(fā)布，我區(qū)國(guó)稅、公安、海關(guān)、人行四部門(mén)根據(jù)文件要求及實(shí)際情況，成立打擊騙稅和虛開(kāi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面開(kāi)展打擊騙稅虛開(kāi)工作。
今年以來(lái)，西藏自治區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)共立案檢查企業(yè)195戶，查實(shí)虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票2.66萬(wàn)份，虛開(kāi)發(fā)票金額達(dá)120.8億元，虛開(kāi)發(fā)票涉及稅額20.23億元，查補(bǔ)入庫(kù)稅款5365萬(wàn)元。移送公安機(jī)關(guān)96戶，部分案件已取得突破性進(jìn)展。人行拉薩中支在涉稅分析、線索移交、涉稅協(xié)查等方面做了大量工作，共涉及主體賬戶385個(gè)，累計(jì)交易金額超過(guò)367億元。在辦理進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)通關(guān)流程、退稅流程、退稅報(bào)關(guān)政策方面，西藏自治區(qū)海關(guān)部門(mén)對(duì)稅務(wù)部門(mén)給予了大力支持。
經(jīng)偵部門(mén)偵辦涉稅案件30起 挽回經(jīng)濟(jì)損失3500余萬(wàn)元
今年前三季度，全區(qū)公安經(jīng)偵部門(mén)立案?jìng)赊k涉稅類案件30起，涉案金額35.75億元，破案3起，挽回經(jīng)濟(jì)損失3500余萬(wàn)元，抓獲犯罪嫌疑人8人。而近5年來(lái)，全區(qū)經(jīng)偵部門(mén)共立案?jìng)赊k涉稅類案件47起，涉案金額39.12億元，破案19起，挽回經(jīng)濟(jì)損失1.29億元，抓獲犯罪嫌疑人19人。有力打擊了犯罪分子的囂張氣焰，為國(guó)家挽回了經(jīng)濟(jì)損失；加強(qiáng)了警稅協(xié)作，形成了強(qiáng)大打擊合力。
人行拉薩中支多次召開(kāi)案件分析會(huì)商，積極爭(zhēng)取中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心支持，2016年6月至2017年11月，轄區(qū)人行系統(tǒng)共接收涉稅協(xié)查案件35件，開(kāi)展案件協(xié)查100余次，涉及主體賬戶數(shù)385個(gè)，累計(jì)交易金額超334億元。其間，轄區(qū)人行向國(guó)稅部門(mén)移送虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票行為可疑交易線索3筆，涉及可疑賬戶數(shù)211個(gè)，累計(jì)交易金額約14.62億元。
同時(shí)，拉薩海關(guān)也進(jìn)一步加大對(duì)騙退稅違法活動(dòng)的查緝力度，持續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)。今年以來(lái)，西藏外貿(mào)出口總值呈下滑趨勢(shì)，出口退稅卻呈現(xiàn)逆勢(shì)增長(zhǎng)，1-9月，我區(qū)已審批辦理出口退稅1849萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)149%。
騙稅和虛開(kāi)打擊工作 將向“精細(xì)化”轉(zhuǎn)變、向主動(dòng)轉(zhuǎn)變
就騙稅和虛開(kāi)違法犯罪行為的認(rèn)定，石文軍介紹，全區(qū)國(guó)稅部門(mén)會(huì)針對(duì)國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的案源和自選案源，組織人員進(jìn)行集中分析：通過(guò)征管系統(tǒng)全面了解企業(yè)的納稅申報(bào)情況，是否存在虛假申報(bào)或未申報(bào)情況、注冊(cè)登記時(shí)間、地址、存續(xù)狀態(tài)、經(jīng)營(yíng)范圍、發(fā)票領(lǐng)用情況、法人、股東、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅人員等情況；通過(guò)電子底賬系統(tǒng)調(diào)取企業(yè)的開(kāi)票和受票情況，了解企業(yè)是否存在進(jìn)銷項(xiàng)不一致或變票情況存在、是否存在只有銷項(xiàng)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的情況；通過(guò)防偽稅控系統(tǒng)了解企業(yè)發(fā)票作廢、認(rèn)證及抵扣情況；對(duì)部分案源稅務(wù)部門(mén)甚至通過(guò)人行調(diào)取資金往來(lái)情況分析資金流向是否符合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)常規(guī)、物流費(fèi)用支出、跟蹤資金流中反映的有關(guān)人員信息等。
“虛開(kāi)發(fā)票涉案金額達(dá)5萬(wàn)元以上便可移交公安機(jī)關(guān)立案處理。通過(guò)打擊，目前，黃金交易、電子、煤炭等部分行業(yè)基本已回歸理性態(tài)勢(shì)。下一步的騙稅和虛開(kāi)打擊工作將由‘粗獷式’向 ‘精細(xì)化’轉(zhuǎn)變，從被動(dòng)向主動(dòng)轉(zhuǎn)變，切實(shí)維護(hù)好全區(qū)良好稅收征管秩序和經(jīng)濟(jì)發(fā)展秩序?！笔能娬f(shuō)道。
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西藏自治區(qū)破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案
警方輾轉(zhuǎn)多地抓獲3名嫌疑人
近日，西藏自治區(qū)破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，虛開(kāi)金額達(dá)16.17億元。
記者了解到，今年，昌都市國(guó)稅局在案源分析時(shí)發(fā)現(xiàn)江達(dá)縣某貿(mào)易有限公司等5家企業(yè)存在虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票重大嫌疑。為盡快偵破案件，由公安和稅務(wù)部門(mén)聯(lián)合成立7·20特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專案組，整合稅務(wù)專業(yè)優(yōu)勢(shì)、公安偵查優(yōu)勢(shì)、共同研判案情、共同經(jīng)營(yíng)取證，迅速鎖定和控制涉案嫌疑人。
經(jīng)過(guò)7·20特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專案組的聯(lián)合偵查發(fā)現(xiàn)，2016年9月至2016年12月期間，犯罪嫌疑人王某指使犯罪嫌疑人劉某，使用購(gòu)買來(lái)的他人身份證，先后在江達(dá)縣注冊(cè)了5家空殼商貿(mào)公司，由王某實(shí)際控制，并在沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)的情況下，通過(guò)制作公司假購(gòu)銷合同和過(guò)磅單，由各公司對(duì)公銀行賬戶相互轉(zhuǎn)賬，以制造資金流動(dòng)假象。利用資金即進(jìn)即出、形成閉合的資金流在昌都市江達(dá)縣國(guó)稅局套取增值稅專用發(fā)票，并將套取的發(fā)票以3.9%的手續(xù)費(fèi)為他人虛開(kāi)，再以票面額2%-2.2%的價(jià)格購(gòu)買進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后，到江達(dá)縣國(guó)稅局抵扣稅款非法牟利。
案發(fā)期間，該團(tuán)伙累計(jì)虛開(kāi)增值稅發(fā)票1728份，虛開(kāi)金額達(dá)16.17億元。
今年7月初，7·20特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專案組經(jīng)過(guò)近兩個(gè)月的縝密偵查，輾轉(zhuǎn)成都、廣州、天津等地，在天津警方的大力協(xié)助下，通過(guò)協(xié)調(diào)技偵、網(wǎng)安、情報(bào)等部門(mén)，專案組于2017年9月一舉將犯罪嫌疑人王某、張某和劉某成功抓獲，并依法扣押價(jià)值130余萬(wàn)元的保時(shí)捷車輛一臺(tái)，凍結(jié)犯罪嫌疑人銀行賬戶資金人民幣103萬(wàn)元。
經(jīng)審訊，犯罪嫌疑人對(duì)其虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票犯罪行為供認(rèn)不諱，目前，檢察機(jī)關(guān)已批捕犯罪嫌疑人。
信息來(lái)源：萬(wàn)英會(huì)
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